Лифт поднимается, а этаж всё не тот. Вместо знакомой площадки за дверьми оказывается цех: конвейеры, ящики, бумажные горы писем. Ноэль одиннадцать, и она давно перестала ждать сочельник. Отец опять на работе, друзья разошлись по домам, а сама она возвращается в пустую квартиру. И тут такое.

Выясняется, что попала она не куда-нибудь, а в контору самого Санты. Тут не мастерская с гномами, а настоящая фабрика с отделами, графиками и жёстким правилом: сделать быстро, надёжно и без свидетелей. Ноэль знакомится с ребятами, которые тут вкалывают, и её втягивают в ночную раздачу. Сани забиты коробками под завязку, времени до утра в обрез, а она сама терпеть не может этот праздник. Свой-то она встречала одна три года подряд.

Вот и выходит загвоздка: как таскать подарки чужим детям, когда внутри пусто? И почему из всех лифтов города именно её вынесло на этот завод? Что вообще нужно Санте от девочки, которая Рождество ненавидит?